为深入贯彻落实习近平法治思想，深化法治国企建设，推动省属企业加强合规管理，提升依法合规经营管理水平，切实防控风险，保障企业持续健康发展，省国资委出台了《四川省省属企业合规管理办法》（以下简称《办法》）。

一、《办法》出台的背景

第一，出台《办法》是贯彻落实中央关于推进企业依法合规经营决策部署的具体举措。党中央高度重视法治合规建设，习近平总书记多次对企业依法合规经营作出重要指示，强调守法经营是任何企业都必须遵守的一个大原则，企业只有依法合规经营才能行稳致远，要在合法合规中提高企业竞争力。2022年8月，国务院国资委以部门规章形式出台了《中央企业合规管理办法》（国务院国资委令第42号），并于同年10月1日正式施行，明确要求地方国资监管机构参照《中央企业合规管理办法》指导所出资企业加强合规管理工作。

第二，出台《办法》是贯彻落实全面依法治省决策部署的具体举措。省委省政府把企业合规管理作为《法治四川建设规划（2020－2025年）》《四川省法治社会建设实施方案（2021－2025年）》的重要内容，对企业合规建设作出专门部署，明确要求要建立健全企业合规管理制度，完善合规管理组织架构，规范企业和员工经营管理行为，推动企业依法合规经营。

第三，出台《办法》是推动国资国企持续健康发展的需要。从国内外实践来看，合规管理已成为世界一流企业的标配，成为企业高质量发展的内在要求。省国资委于2019年7月正式启动省属企业合规管理工作，在总结部分企业试点经验的基础上，于2020年底出台了《四川省省属企业合规管理指引（试行）》，为省属企业全面推进合规管理提供了指南。制定出台《办法》，就是要推动省属企业从解决“合规管理有没有”问题向“合规管理有没有效”转变，促进省属企业合规管理提档升级、再上新台阶。

二、《办法》的起草过程

为做好《办法》起草工作，省国资委成立了合规管理研究课题组，认真学习研究《公司法》《企业国有资产法》《中央企业合规管理办法》等有关法律法规，在对省属企业合规管理工作情况进行调研评估的基础上，结合四川国资国企实际，研究起草了《四川省省属企业合规管理办法（初稿）》。《办法（初稿）》先后两次征求了省属企业、省国资委各处室意见建议，分别组织省属企业法务合规部门、委机关常年法律顾问单位进行了研讨论证，形成了《四川省省属企业合规管理办法（送审稿）》。《办法（送审稿）》经省国资委2023年第18次党委会审议通过，于8月14日正式印发，10月1日起施行。

三、《办法》的主要内容

《办法》共八章五十二条，各章节主要内容如下：

第一章，总则。主要明确了《办法》制定的目的依据、适用范围及合规、合规风险、合规管理的定义，以及开展合规管理工作应当坚持的“五项原则”等内容。

第二章，组织和职责。主要明确了合规管理组织体系及合规管理各主体职责，主要包括四个方面：一是明确了企业各治理主体的合规管理职责；二是明确了企业合规管理委员会的设置及职责；三是明确了合规管理委员会主任、首席合规官、合规管理员的设置及职责；四是明确了合规管理“三道防线”即业务及职能部门、牵头部门、监督部门的合规管理职责。

第三章，制度建设与合规管理重点。主要明确了合规管理基本制度、具体制度、专项指南或操作指引等制度体系构建要求，以及合规管理重点领域、重点环节和重点人员等内容。

第四章，运行机制。主要明确了省属企业应当建立健全合规风险识别评估预警、合规审查、合规风险应对、合规报告等合规管理运行机制，要求形成合规管理闭环。

第五章，合规文化。主要明确了省属企业应当建立常态化合规培训机制，从合规文化培育层面强化全员合规意识，将合规理念及合规要求转化为企业经营管理和员工履职的自觉行为。

第六章，信息化建设。主要明确了合规管理信息化建设要求，强调要以信息化推动合规管理融入企业经营管理各环节、全流程，加强对重点领域、关键节点实时动态监测，力争实现合规风险即时预警、快速处置。

第七章，监督问责。对违规问责作了原则性规定，与监督问责相关制度规定、涉案企业合规第三方监督评估工作机制进行了有效衔接。

第八章，附则。对省属企业、市（州）国资监管机构落实《办法》要求及《办法》生效日期等作了规定。

对照《中央企业合规管理办法》，《四川省省属企业合规管理办法》主要新增了五个方面内容：一是在合规管理工作原则中增加“坚持客观独立”原则，保障合规管理部门独立履职。二是在“组织和职责”部分，补充、增加了首席合规官、合规管理员的具体职责，确保其有效履职，推动合规管理工作落实落地。三是在“制度建设”部分，新增了合规管理重点领域、重点环节、重点人员和涉外业务重要领域相关规定。四是在“运行机制”部分，增加应急预案演练机制、合规报告机制，细化了合规考核评价、合规管理有效性评价机制，保障合规管理工作有效运行。五是在“监督问责”部分，增加合规第三方监督评估内容，推动与合规第三方监督评估机制有效衔接。